Инвестиции
Депозит для бизнеса и другие способы вложить деньги под процент
Как и физические лица, компании могут хранить деньги на вкладе и получать за это процентный доход. Еще один способ получить процент на размещенные средства — сделки РЕПО для бизнеса. Расскажем об особенностях этих инструментов.
Содержание
Что такое депозит для бизнеса
Депозит для бизнеса — это финансовый инструмент для хранения свободных средств и получения процентного дохода. Для этого юридическое лицо или ИП размещает деньги на отдельном банковском счете — депозитном счете. Функционал такого счета отличается от расчетного.
Расчетный счет компании используют для финансовых операций — расчетов с контрагентами, сотрудниками и т.д. Иногда банки начисляют процент на неснижаемый остаток по расчетному счету, однако ставка в таком случае обычно ниже, чем по депозиту.
На депозитный счет можно только внести деньги, получить проценты по вкладу и вывести деньги на расчетный счет, когда депозитный договор истечет или будет расторгнут. Перевести деньги другому лицу с депозитного счета нельзя, а возможность досрочно снять деньги обычно ограничена — процентный доход не начислят или начислят по минимальной ставке.
О том, какие инструменты можно рассмотреть бизнесу для хранения финансовой подушки безопасности, читайте в отдельной статье.
В чем разница между неснижаемым остатком на счете и депозитом
Неснижаемый остаток на расчетном счете | Депозит | |
Тип счета | Расчетный | Депозитный |
Переводы другим лицам | Возможны | Не предусмотрены |
Ставка | Банк может менять | В договоре фиксируется ставка |
Процентный доход | Начисляется на минимальный остаток иначе проценты не будут начислены) | Начисляется на всю сумму депозита в течение срока договора |
Срок действия | Не ограничен, | До востребования или в течение срока, |
О том, когда бизнесу лучше выбрать вклад, а когда — накопительный счет, читайте в статье на ресурсе СберБизнесLive.
В Сбере условия по депозиту и НСО можно согласовать онлайн в SberCIB Terminal. О том, как это сделать, читайте в инструкции.
Кто может разместить деньги в депозит для бизнеса: отличие от вкладов для физлиц
В Сбере депозиты для бизнеса могут размещать юридические лица, независимо от организационно-правовой формы (ООО, АО и т.д.), и индивидуальные предприниматели. Условия по таким депозитам будут отличаться от условий по вкладам для физических лиц.
Основное отличие заключается в возможности получить компенсацию в случае, если у банка отзовут лицензию или введут мораторий на выплаты. Денежные средства на вкладах физических лиц в большинстве случаев застрахованы в Агентстве по страхованию вкладов (АСВ). Исключения перечислены в ст. 5 Закона № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации». Вклады для ИП и юридических лиц застрахуют только в том случае, если вкладчик состоит в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства или является некоммерческой организацией, которая соответствует требованиям, установленным ст. 5.1 Закона № 177-ФЗ. Лимит компенсации для всех одинаков — 1,4 млн руб.
Подробнее о том, в каком случае юридическое лицо может получить страховую выплату по вкладу и что для этого нужно, рассказали в статье «Как работает страхование вкладов для юрлиц».
Какие документы понадобятся
Перечень документов для открытия расчетного и депозитного счетов установлен Инструкцией Банка России от 30.06.2021 № 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)». Если компания или ИП планирует открыть депозит в банке, где уже обслуживается, предоставлять какие-либо дополнительные документы обычно не нужно — они уже есть в банке. При первом обращении в банк понадобятся:
Полный список необходимых документов можно уточнить в банке.
Виды депозитов для бизнеса: на какие условия обратить внимание
Разберем основные критерии, на которые стоит обратить внимание при выборе депозита. В комплексе они влияют на размер дополнительного дохода, который бизнес может получить по вкладу.
Примечание: при оценке потенциального дохода важно помнить, что с дохода по вкладам нужно платить налог. В каком размере — зависит от системы налогообложения юрлица или ИП.
О планируемом повышении налогов с 2025 года читайте в статье «Как повлияет на рынки повышение налогов с 2025 года».
Ставка по депозиту
Ставка по депозиту обычно различается в зависимости от валюты, суммы, срока размещения и других условий вклада. В основном банки устанавливают процентные ставки с учетом ключевой ставки Банка России. Но также на предложения банков могут влиять:
Прогноз ключевой ставки по месяцам до конца 2024 года
Что делать бизнесу, когда Банк России повышает или понижает ставку
Срок размещения
Депозит для юридических лиц может быть «срочным» или «до востребования».
По «срочным» депозитам в договоре фиксируется срок, на который бизнес размещает деньги в банке. Если забрать вклад раньше, проценты могут не начислить или начислить по минимальной ставке. Компании нужно продумать, в течение какого срока вложенные денежные средства не понадобятся бизнесу, чтобы не потерять потенциальный процентный доход. При этом предложения банков по срокам различны. Например, в Сбербанке можно открыть вклад для юридического лица на срок от 7 дней.
В любой момент можно снять денежные средства с депозита «До востребования» — вклада без фиксированного срока. Однако и ставки по таким депозитам обычно минимальны.
Примечание: «срочный» вклад обычно можно продлить. Для бизнеса это может быть возможностью зафиксировать высокую ставку по депозиту, однако не всегда продление доступно на тех же условиях — лучше заблаговременно узнать это у банка.
Возможность пополнения
Депозиты для бизнеса могут быть пополняемыми или непополняемыми. В первом случае возможность пополнения вклада может быть также ограничена. Например, банк может установить лимит на сумму пополнения или конкретный срок для внесения дополнительной суммы.
Примечание: ставки по депозитам с возможностью пополнения часто бывают ниже, чем по депозитам без такой опции. Компании целесообразно оценить до заключения договора банковского вклада, как будет выгоднее распорядиться вновь поступившими свободными денежными средствами: пополнить тот же депозит или выбрать другие финансовые инструменты.
О других способах разместить свободные денежные средства бизнеса рассказали в статье «Куда компании могут вложить свободные деньги в 2024 году».
Капитализация процентов
По депозитам с капитализацией начисленные за определенный период проценты включают в «тело» вклада. Таким образом, компания далее получает процентный доход и на сумму начисленных ранее процентов.
По депозитам без капитализации процентов в течение всего срока не меняется сумма, от которой рассчитывают процентный доход. Проценты при этом могут выплачивать ежемесячно, ежеквартально или в конце срока. Обычно их зачисляют на депозитный счет, но некоторые банки по запросу могут зачислять на расчетный счет проценты по вкладу.
Примечание: наличие капитализации не означает, что такой депозит более выгоден, поскольку ставки по вкладу с капитализацией и без нее, скорее всего, будут различны. Чтобы оценить, подходит ли бизнесу тот или иной депозит, важно учесть все условия размещения в комплексе.
Возможность досрочного снятия средств
Депозит может предусматривать возможность частичного или полного снятия средств до окончания срока. В таком варианте нужно обратить внимание на следующие моменты:
Примечание: ставка по депозиту с возможностью досрочно вывести деньги, скорее всего, будет ниже, чем по депозиту без такой опции. До заключения договора банковского вклада целесообразно сопоставить условия по депозиту с другими гибкими способами размещения свободных средств, например, РЕПО.
Сделки РЕПО: еще один способ получить процентный доход для бизнеса
Еще один способ разместить свободные денежные средства в банке под процент — сделка обратного РЕПО (ОТС-РЕПО)*. Для этого бизнесу понадобится брокерский счет, чтобы принять от банка ценные бумаги в обеспечение сделки. Открыть брокерский счет и совершать сделки РЕПО можно онлайн.
Примечание: в Сбере депозит для бизнеса может открыть и юрлицо, и ИП. А вот сделки РЕПО в Сбербанке доступны только юридическим лицам. Юридическое лицо может открыть брокерский счет для бизнеса и покупать акции и облигации, чтобы получать потенциальный дополнительных доход. О том, как бизнесу работать с брокерским счетом, рассказываем в отдельной рубрике.
Чтобы открыть брокерский счет для бизнеса в Сбере, оставьте заявку.
Как это работает: компания передает деньги банку, а взамен на время сделки получает ценные бумаги. Срок и ставка размещения известны заранее и зафиксированы в договоре, а размеры комиссий по сделке публикуются на сайте Сбербанка (тарифы за депозитарное и брокерское обслуживание)**. В конце срока компания получает вложенную сумму с процентным доходом и возвращает банку ценные бумаги.
Отметим, что дивиденды по акциям и купоны по облигациям за период сделки принадлежат банку. Чтобы получать дивиденды и платежи по облигациям, компании нужно купить ценные бумаги на свой брокерский счет. О том, что компаниям важно учитывать в стратегии инвестирования рассказываем в рубрике Брокерский счет для бизнеса.
В Сбере разместить денежные средства в РЕПО можно на срок от одного дня до трех месяцев. Если деньги понадобятся раньше, по согласованию с банком их можно забрать досрочно без потери уже начисленного процентного дохода.
Подробнее о том, как работают сделки РЕПО читайте в статье «Как бизнесу размещать и привлекать денежные средства с помощью сделок РЕПО».
В каких случаях бизнес может рассмотреть размещение средств в РЕПО
Перечислим основные ситуации, в которых бизнесу может подойти сделка обратного РЕПО.
Важна гибкость в размещении средств
Компания может не знать точно, на какой срок она готова разместить денежные средства. Размещение в РЕПО позволяет по согласованию с банком забрать деньги досрочно и не потерять накопленный процентный доход.
Нужно разместить деньги на выходные или на один день
Если деньги свободны только на один рабочий день, компания может разместить их в РЕПО (овернайт). Деньги с процентами вернутся на брокерский счет компании утром следующего рабочего дня. Также заключать сделки РЕПО можно на выходные и праздничные дни: например, с пятницы по понедельник. Так бизнес может получить дополнительный доход, не выводя надолго деньги из оборота.
На бизнес не распространяются условия страхования вкладов
Денежные средства по сделке РЕПО не страхуются, независимо от суммы. Деньги компании защищены иначе: в обеспечение сделки она получает ценные бумаги. Если компания опасается того, что у банка могут отозвать лицензию, при этом на нее распространяется страхование вкладов, размещение средств на депозите на сумму до 1,4 млн руб. может оказаться более надежным вариантом.
Наличие или отсутствие страхования вкладов вряд ли будет значимым критерием для компаний:
В Сбере разместить денежные средства в РЕПО можно на сумму от одного млн руб.
Главное: на что обратить внимание при выборе депозита для бизнеса
Юридические лица и ИП могут использовать депозиты для хранения свободных денежных средств и получения процентного дохода. До заключения договора стоит оценить:
Если у бизнеса нет точного понимания, когда могут понадобиться деньги, или нет возможности надолго извлекать деньги из оборота, для получения процентного дохода можно рассмотреть сделки РЕПО.
*РЕПО (от англ. repo — repurchase agreement) — это сделка, при которой одна сторона привлекает, а вторая размещает денежные средства под обеспечение в виде ценных бумаг.
Сделки РЕПО могут повлиять на режим налогообложения. Перед тем, как заключать сделку РЕПО, проконсультируйтесь со специалистами по налоговому законодательству.
**За сделку РЕПО компания платит брокерскую комиссию, а за хранение ценных бумаг на брокерском счете — депозитарную. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Получение дохода от инвестирования не гарантировано, инвестиции не являются вкладом и всегда связаны с риском, который, в свою очередь, не подлежит страхованию в соответствии с ФЗ №177-ФЗ от 23.12.2003.