Брокерский счет для бизнеса
Как читать отчет брокера, если компания разместила деньги в РЕПО
Если компания размещает деньги в РЕПО, на следующий день она получает на почту отчет брокера. Разберем на примере, где посмотреть доход от размещения в РЕПО, комиссию брокера за сделку РЕПО, с какой суммы рассчитывается комиссия брокеру.
Информацию о размещении в РЕПО можно посмотреть в таблице «Сделки РЕПО».
Сделка РЕПО состоит из двух частей:
Доход** — это разница между суммой, которую компания размещает (графы 9+10) и суммой, которую компания забирает (графы 15+16). Доход** в рублях отражается в графе 13.
Комиссия брокера рассчитывается с суммы по 1 части сделки (графа 10) и отражается в графе 20.
Пример
17.12.2024 компания разместила в РЕПО 2 999 742,98 ₽ на 1 месяц (до 17.01.2025).
1 часть сделки РЕПО
17.12.2024 Сбер* списал сумму размещения с брокерского счета компании и зачислил на брокерский счет облигации ОмскОб20.
Где посмотреть:
Информацию о ценных бумагах, которые Сбер* зачислил на брокерский счет компании, можно посмотреть в таблице «Справочник ценных бумаг».
Сумма размещения, которую Сбер* списал с брокерского счета компании, также отражается в таблице «Сделки РЕПО», графы 9+10.
Сумма размещения: 2 999 742,98 ₽ (8 117,16 + 2 991 625,82)
Что такое НКД?
НКД — это накопленный купонный доход. Это часть купона, которая накопилась по облигации с даты последней выплаты.
НКД входит в сумму размещения, но с НКД не рассчитывается комиссия брокера.
Рыночную стоимость облигаций, которые Сбер* зачислил на брокерский счет компании, можно посмотреть в таблице «Портфель ценных бумаг». Оценка портфеля происходит на основании рыночных данных, доступных брокеру. Реальная стоимость активов может отличаться от их оценочной стоимости.
Почему рыночная стоимость облигаций ниже суммы, которую компания разместила в РЕПО?
В отличие от депозита, при размещении в РЕПО компания получает на период сделки ценные бумаги. Чтобы снизить риск невозврата ценных бумаг, Сбер* передает компании ценные бумаги не на всю сумму размещения.
2 часть сделки РЕПО
17.01.2025 Сбер* зачислил на брокерский счет компании 3 055 148,23 ₽ и списал облигации ОмскОб20.
Сумма, которую компания получает по 2 части сделки РЕПО, отражается в таблице «Сделки РЕПО», графы 15+16.
Сумма размещения + проценты**: 3 055 148,23 ₽ (17 125,80 + 3 038 022,43).
Компания получила доход** 55 405,25 ₽ (графы 15+16 минус графы 9+10). Доход в рублях отображается в таблице «Сделки РЕПО», графа 13.
Доход: 55 405,25 ₽ (3 055 148,23 — 2 999 742,98).
Комиссия брокера за сделку РЕПО: 253,77 ₽
Где посмотреть:
Комиссия брокера за сделку РЕПО рассчитывается только с суммы по 1-й части сделки.
Сумму по 1-й части сделки можно посмотреть в таблице «Сделки РЕПО», графа 10.
Как отражаются доходы от ценных бумаг, если они были выплачены за период сделки РЕПО
Доходы от ценных бумаг (дивиденды по акциям и купоны по облигациям), которые могут быть выплачены в период размещения в РЕПО, компания должна передать Сберу*.
Например, за период сделки на брокерский счет компании были зачислены купоны по облигациям в размере 12 971,70 ₽.
Они отражаются как «Зачисление д/с» в таблице «Движение денежных средств за период»:
Сбер* спишет эти купоны, это будет отражаться как «Дополнительный расход по сделке» в таблице «Движение денежных средств за период»:
Реклама. Рекламодатель ПАО «Сбербанк»